Tài sản có của ngân hàng là gì? Quản trị tài sản có của ngân hàng thương mại?

Tài sản có của ngân hàng là gì ? Quản trị tài sản có của ngân hàng thương mại ?

Giá trị ròng là giá trị tài sản trừ đi số tiền nợ ( nợ phải trả ). Bảng cân đối kế toán của ngân hàng hoạt động giải trí theo cùng một cách. Giá trị ròng của ngân hàng còn được gọi là vốn ngân hàng. Một ngân hàng có những tài sản như tiền mặt được giữ trong kho của mình và những khoản tiền mà ngân hàng đó giữ tại ngân hàng Dự trữ Liên bang ( gọi là “ dự trữ ” ), những khoản cho vay người mua và trái phiếu.

Luật sư tư vấn pháp luật qua tổng đài trực tuyến 24/7: 1900.6568

1. Tài sản có của ngân hàng là gì?

– Tài sản có của ngân hàng ( Bank assets ) là việc ngân hàng sử dụng nguồn vốn được kêu gọi để tạo lập những tài sản mang lại thu nhập cho ngân hàng. Về thực chất, tài sản có của ngân hàng là việc ngân hàng sử dụng vốn vào những tài sản khác nhằm mục đích quyền lợi thu lại lãi suất vay, tạo ra doanh thu cho ngân hàng. – Đối với ngân hàng, tài sản là những công cụ kinh tế tài chính mà ngân hàng đang nắm giữ ( dự trữ của ngân hàng ) hoặc những công cụ mà những bên khác nợ ngân hàng – ví dụ điển hình như những khoản cho vay của ngân hàng và sàn chứng khoán của cơ quan chính phủ Hoa Kỳ, ví dụ điển hình như trái phiếu Kho bạc Hoa Kỳ được mua bởi ngân hàng. Nợ phải trả là những gì ngân hàng nợ người khác. Cụ thể, ngân hàng nợ bất kể khoản tiền gửi nào được thực thi trong ngân hàng cho những người đã thực thi chúng. Giá trị ròng, hay vốn chủ sở hữu, của ngân hàng là tổng tài sản trừ đi tổng nợ phải trả. Giá trị ròng được tính vào bên nợ phải trả để có số dư thông tin tài khoản T. Đối với một doanh nghiệp lành mạnh, giá trị ròng sẽ dương. Đối với một công ty phá sản, giá trị ròng sẽ là số âm. Trong cả hai trường hợp, trên thông tin tài khoản T của ngân hàng, tài sản sẽ luôn bằng nhau giữa nợ phải trả cộng với giá trị ròng. – Khi người mua của ngân hàng gửi tiền vào thông tin tài khoản séc, thông tin tài khoản tiết kiệm chi phí hoặc chứng từ tiền gửi, ngân hàng sẽ coi những khoản tiền gửi này là nợ phải trả. Sau cùng, ngân hàng nợ người mua của mình những khoản tiền gửi này và có nghĩa vụ và trách nhiệm trả lại tiền khi người mua muốn rút tiền. Giả sử một mái ấm gia đình vay thế chấp ngân hàng 30 năm để mua nhà, có nghĩa là người đi vay sẽ trả khoản vay trong 30 năm tới. Khoản vay này rõ ràng là một tài sản theo quan điểm của ngân hàng, do tại người đi vay có nghĩa vụ và trách nhiệm pháp lý giao dịch thanh toán cho ngân hàng theo thời hạn. – Thị trường mà những khoản cho vay được thực thi cho người đi vay được gọi là thị trường cho vay sơ cấp, trong khi thị trường mà những khoản vay này được mua và bán bởi những tổ chức triển khai kinh tế tài chính là thị trường cho vay thứ cấp. Một yếu tố chính tác động ảnh hưởng đến những gì những tổ chức triển khai kinh tế tài chính sẵn sàng chuẩn bị trả cho một khoản vay, khi họ mua nó trên thị trường cho vay thứ cấp, là mức độ rủi ro đáng tiếc được nhận thức của khoản vay : nghĩa là, dựa trên những đặc thù của người đi vay, ví dụ điển hình như mức thu nhập và liệu nền kinh tế tài chính địa phương đang hoạt động giải trí mạnh, tỷ trọng những khoản vay loại này sẽ được hoàn trả ? Rủi ro mà một khoản vay không được hoàn trả càng lớn, thì bất kể tổ chức triển khai kinh tế tài chính nào cũng phải trả ít hơn để có được khoản vay đó. – Một yếu tố quan trọng khác là so sánh lãi suất vay của khoản vay khởi đầu với lãi suất vay hiện tại trong nền kinh tế tài chính. Nếu khoản vay bắt đầu được thực thi vào một thời gian nào đó trong quá khứ nhu yếu người vay phải trả một mức lãi suất vay thấp, nhưng lãi suất vay hiện tại tương đối cao, thì một tổ chức triển khai kinh tế tài chính sẽ trả ít hơn để có được khoản vay. Ngược lại, nếu khoản vay bắt đầu nhu yếu người vay phải trả lãi suất vay cao, trong khi lãi suất vay hiện tại tương đối thấp, thì một tổ chức triển khai kinh tế tài chính sẽ trả nhiều hơn để có được khoản vay. Đối với Ngân hàng An toàn và Bảo mật trong ví dụ này, tổng giá trị những khoản cho vay của ngân hàng nếu chúng được bán cho những tổ chức triển khai kinh tế tài chính khác trên thị trường thứ cấp. – Loại tài sản ngân hàng thứ hai là sàn chứng khoán Kho bạc, là một chính sách vay vốn phổ cập được sử dụng bởi cơ quan chính phủ liên bang. Chứng khoán kho bạc gồm có tín phiếu thời gian ngắn, kỳ phiếu trung hạn và trái phiếu dài hạn. Một ngân hàng lấy một số tiền mà họ đã nhận được trong những khoản tiền gửi và sử dụng số tiền đó để mua trái phiếu – thường là trái phiếu do cơ quan chính phủ Hoa Kỳ phát hành. Trái phiếu cơ quan chính phủ có rủi ro đáng tiếc thấp vì cơ quan chính phủ phần nhiều chắc như đinh sẽ giao dịch thanh toán hết trái phiếu, mặc dầu với lãi suất vay thấp. Các trái phiếu này là một tài sản so với ngân hàng giống như cách mà những khoản cho vay là một tài sản : Ngân hàng sẽ nhận được một dòng thanh toán giao dịch trong tương lai. – Mục sau cuối của tài sản là dự trữ, là tiền mà ngân hàng giữ và không được cho vay hoặc góp vốn đầu tư vào trái phiếu – và do đó không dẫn đến việc trả lãi. Cục Dự trữ Liên bang nhu yếu những ngân hàng giữ một tỷ suất nhất định tiền của người gửi tiền ở dạng “ dự trữ ”, có nghĩa là trong kho riêng của những ngân hàng hoặc dưới dạng tiền gửi được giữ tại Ngân hàng Dự trữ Liên bang. Đây được gọi là nhu yếu dự trữ. ( Sau này, khi bạn tìm hiểu và khám phá thêm về chủ trương tiền tệ, bạn sẽ thấy rằng mức dự trữ bắt buộc này là một công cụ chủ trương mà những cơ quan chính phủ phải tác động ảnh hưởng đến hành vi của ngân hàng. ) Ngoài ra, những ngân hàng cũng hoàn toàn có thể muốn giữ một lượng dự trữ nhất định trong tay. vượt quá những gì được nhu yếu. – Giá trị ròng của một ngân hàng được định nghĩa bằng tổng tài sản của ngân hàng trừ đi tổng nợ phải trả. Đối với một ngân hàng lành mạnh về kinh tế tài chính, giá trị ròng sẽ dương. Nếu một ngân hàng có giá trị ròng âm và người gửi tiền đã nỗ lực rút tiền của họ, thì ngân hàng đó sẽ không hề chuyển tiền của họ cho toàn bộ những người gửi tiền .

Xem thêm: Phân biệt hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác

– Một ngân hàng hoạt động giải trí tốt sẽ cho rằng một tỷ suất nhỏ người đi vay sẽ không trả nợ đúng hạn hoặc trọn vẹn không trả nợ đúng hạn và đưa những khoản thanh toán giao dịch còn thiếu này vào kế hoạch của ngân hàng. Hãy nhớ rằng, việc thống kê giám sát ngân sách của những ngân hàng hàng năm gồm có một yếu tố so với những khoản cho vay không được hoàn trả và giá trị những khoản vay của ngân hàng trên bảng cân đối kế toán của ngân hàng đó giả định một mức độ rủi ro đáng tiếc nhất định vì 1 số ít khoản vay sẽ không được hoàn trả. Ngay cả khi một ngân hàng dự kiến ​ ​ 1 số ít lần vỡ nợ nhất định, thì ngân hàng sẽ bị tác động ảnh hưởng nếu số lần vỡ nợ lớn hơn nhiều so với dự kiến, như hoàn toàn có thể xảy ra trong thời kỳ suy thoái và khủng hoảng. Ví dụ : nếu Ngân hàng An toàn và Bảo mật. – Rủi ro vỡ nợ cao giật mình hoàn toàn có thể gây khó khăn vất vả đặc biệt quan trọng cho ngân hàng vì những khoản nợ của ngân hàng, đơn cử là tiền gửi của người mua, hoàn toàn có thể được rút nhanh gọn, nhưng nhiều tài sản của ngân hàng như những khoản vay và trái phiếu sẽ chỉ được hoàn trả trong nhiều năm hoặc thậm chí còn hàng chục năm. Sự không khớp về thời hạn tài sản-trách nhiệm pháp lý này – những khoản nợ của ngân hàng hoàn toàn có thể được rút ra trong thời hạn thời gian ngắn trong khi tài sản của ngân hàng đó được hoàn trả trong thời hạn dài – hoàn toàn có thể gây ra những yếu tố nghiêm trọng cho ngân hàng. Ví dụ, hãy tưởng tượng một ngân hàng đã cho vay một số tiền đáng kể với một mức lãi suất vay nhất định, nhưng sau đó lãi suất vay lại tăng lên đáng kể. Ngân hàng hoàn toàn có thể rơi vào thực trạng bấp bênh. – Nếu nó không tăng lãi suất vay mà nó trả cho người gửi tiền, thì tiền gửi sẽ chảy sang những tổ chức triển khai khác phân phối lãi suất vay cao hơn hiện đang phổ cập. Tuy nhiên, nếu ngân hàng tăng lãi suất vay mà ngân hàng trả cho người gửi tiền, nó hoàn toàn có thể dẫn đến thực trạng trả cho người gửi tiền một mức lãi suất vay cao hơn mức mà ngân hàng thu được từ những khoản cho vay trước đây với lãi suất vay thấp hơn. Rõ ràng, ngân hàng không hề sống sót trong dài hạn nếu họ đang trả lãi cho người gửi tiền nhiều hơn lãi suất vay họ nhận được từ người đi vay. – Một kế hoạch là ngân hàng phải đa dạng hóa những khoản cho vay của mình, nghĩa là cho nhiều đối tượng người dùng người mua vay. Ví dụ : giả sử một ngân hàng chuyên cho vay so với một thị trường thích hợp — giả sử, dành một tỷ suất cao những khoản cho vay của mình cho những công ty kiến thiết xây dựng thiết kế xây dựng văn phòng tại một khu vực TT thành phố. Nếu một khu vực đó bị suy thoái và khủng hoảng kinh tế tài chính giật mình, ngân hàng sẽ bị thiệt hại lớn. Tuy nhiên, nếu một ngân hàng cho vay cả người tiêu dùng đang mua nhà và xe hơi cũng như cho một loạt những công ty trong nhiều ngành và khu vực địa lý, thì ngân hàng sẽ ít chịu rủi ro đáng tiếc hơn. Khi một ngân hàng đa dạng hóa những khoản cho vay của mình, những người đi vay có số lượng nợ lớn giật mình sẽ có khuynh hướng được cân đối, theo một thời cơ ngẫu nhiên, bởi những người đi vay khác có số lần vỡ nợ thấp giật mình. Do đó, đa dạng hóa những khoản cho vay hoàn toàn có thể giúp những ngân hàng giữ được giá trị ròng dương. Tuy nhiên, nếu một cuộc suy thoái và khủng hoảng xảy ra trên diện rộng tương quan đến nhiều ngành và khu vực địa lý, thì đa dạng hóa sẽ không giúp ích được gì. – Cùng với việc đa dạng hóa những khoản cho vay của mình, những ngân hàng còn có 1 số ít kế hoạch khác để giảm rủi ro đáng tiếc do một số lượng lớn những khoản nợ không trả được nợ. Ví dụ, những ngân hàng hoàn toàn có thể bán một số ít khoản cho vay mà họ triển khai trên thị trường cho vay thứ cấp, như đã diễn đạt trước đó, và thay vào đó, nắm giữ một phần tài sản lớn hơn dưới dạng trái phiếu chính phủ nước nhà hoặc dự trữ. Tuy nhiên, trong một cuộc suy thoái và khủng hoảng lê dài, hầu hết những ngân hàng sẽ thấy giá trị ròng của họ giảm sút vì tỷ suất những khoản vay cao hơn sẽ không được hoàn trả trong thời gian kinh tế tài chính khó khăn vất vả. – Tiền và ngân hàng là những ý tưởng xã hội kỳ diệu giúp nền kinh tế tài chính tân tiến quản lý và vận hành. So với phương pháp thay thế sửa chữa hàng đổi hàng, tiền tệ làm cho việc trao đổi trên thị trường trên thị trường sản phẩm & hàng hóa, lao động và kinh tế tài chính trở nên thuận tiện hơn rất nhiều. Ngân hàng tạo ra tiền vẫn hiệu suất cao hơn trong việc tạo thuận tiện cho trao đổi sản phẩm & hàng hóa và thị trường lao động. Hơn nữa, quy trình ngân hàng cho vay trên thị trường vốn kinh tế tài chính gắn bó mật thiết với việc tạo ra tiền. – Tuy nhiên, những quyền lợi kinh tế tài chính không bình thường hoàn toàn có thể có được trải qua tiền tệ và ngân hàng cũng cho thấy 1 số ít rủi ro tiềm ẩn tương ứng hoàn toàn có thể xảy ra. Nếu những ngân hàng hoạt động giải trí không tốt, nó sẽ làm suy giảm sự thuận tiện và bảo đảm an toàn của những thanh toán giao dịch trong toàn nền kinh tế tài chính. Nếu những ngân hàng đang gặp căng thẳng mệt mỏi về kinh tế tài chính, do giá trị tài sản của họ sụt giảm trên diện rộng, thì những khoản vay hoàn toàn có thể trở nên ít khả dụng hơn, điều này hoàn toàn có thể giáng một đòn mạnh vào những nghành của nền kinh tế tài chính nhờ vào vào tiền đi vay như góp vốn đầu tư kinh doanh thương mại, kiến thiết xây dựng nhà cửa, và sản xuất xe hơi.

Source: https://vh2.com.vn
Category : Startup