Điều kiện phát hành trái phiếu tại Việt Nam theo quy định

Chúng ta nghe nhiều đến thuật ngữ chứng khoán, cổ phiếu nhưng trái phiếu vẫn còn hơi xa lạ. Vậy điều kiện phát hành trái phiếu tại Việt Nam là gì?

Trái phiếu là gì?

Trái phiếu là ghi nhận nghĩa vụ và trách nhiệm nợ của những doanh nghiệp hoặc những tổ chức triển khai có thẩm quyền phát hành. Ở nước ta, trái phiếu thường do kho bạc nhà nước hoặc cơ quan chính phủ phát hành. Khi đến kỳ đáo hạn, người mua trái phiếu sẽ nhận được cả gốc và lợi tức như đúng số tiền ghi trên cuống phiếu. Một số trái phiếu được trả lãi theo định kỳ tùy thuộc vào cơ quan phát hành trái phiếu .Trái phiếu có in những thông tin như : lao lý cho vay, thời hạn thực thi ( thời hạn đáo hạn ), mệnh giá, cống phẩm. Phần lớn những trái phiếu phát hành sẽ có giá từ 100.000 đồng trở lên và nhờ vào nhiều vào những yếu tố như thời gian đáo hạn, nổi tiếng của tổ chức triển khai và coupon. Trong trường hợp người mua trái phiếu không muốn chiếm hữu nữa thì vẫn hoàn toàn có thể bán cho những nhà đầu tư khác .

Điều kiện phát hành trái phiếu 

Điều 10 Nghị định 163/2018/NĐ-CP quy định về phát hành trái phiếu doanh nghiệp quy định về điều kiện phát hành trái phiếu:

Đối với trái phiếu không quy đổi hoặc trái phiếu không kèm theo chứng quyền :

a ) Doanh nghiệp phát hành là công ty CP hoặc công ty nghĩa vụ và trách nhiệm hữu hạn được xây dựng và hoạt động giải trí theo pháp lý Nước Ta ;b ) Có thời hạn hoạt động giải trí tối thiểu từ 01 năm kể từ ngày được cấp lần đầu Giấy ghi nhận ĐK doanh nghiệp hoặc Giấy ghi nhận ĐK kinh doanh thương mại hoặc Giấy phép có giá trị tương tự theo quy định của pháp lý. Đối với doanh nghiệp được tổ chức triển khai lại hoặc quy đổi, thời hạn hoạt động giải trí được tính là thời hạn hoạt động giải trí của doanh nghiệp bị chia ( trong trường hợp chia doanh nghiệp ), thời hạn hoạt động giải trí của doanh nghiệp bị tách ( trong trường hợp tách doanh nghiệp ), thời hạn hoạt động giải trí dài nhất trong số những doanh nghiệp bị hợp nhất ( trong trường hợp hợp nhất doanh nghiệp ), thời hạn hoạt động giải trí của doanh nghiệp nhận sáp nhập ( trong trường hợp sáp nhập công ty ), thời hạn hoạt động giải trí của doanh nghiệp trước và sau khi quy đổi ( trong trường hợp quy đổi công ty ) ;c ) Có báo cáo giải trình kinh tế tài chính năm trước liền kề của năm phát hành được truy thuế kiểm toán bởi tổ chức triển khai truy thuế kiểm toán đủ điều kiện kèm theo theo quy định tại khoản 7 Điều 4 Nghị định này ;d ) Đảm bảo tuân thủ số lượng giới hạn về số lượng nhà đầu tư khi phát hành, thanh toán giao dịch trái phiếu theo quy định tại khoản 2 Điều 4 và khoản 8 Điều 6 Nghị định này ;đ ) Có giải pháp phát hành trái phiếu được cấp có thẩm quyền phê duyệt và chấp thuận đồng ý theo quy định tại Điều 14 Nghị định này ;e ) Thanh toán rất đầy đủ cả gốc và lãi của trái phiếu đã phát hành trong 03 năm liên tục trước đợt phát hành trái phiếu ( nếu có ) ;g ) Đáp ứng những tỷ suất bảo đảm an toàn kinh tế tài chính, tỷ suất bảo vệ bảo đảm an toàn trong hoạt động giải trí theo quy định của pháp lý chuyên ngành .

Đối với phát hành trái phiếu quy đổi hoặc trái phiếu kèm chứng quyền :

a ) Doanh nghiệp phát hành là công ty CP ;

b) Đáp ứng các điều kiện phát hành quy định tại điểm b, điểm c, điểm d, điểm đ, điểm e, điểm g khoản 1 Điều này;

c ) Đáp ứng quy định về tỷ suất chiếm hữu của nhà đầu tư quốc tế theo quy định của pháp lý trong trường hợp thực thi quy đổi trái phiếu thành CP hoặc triển khai quyền mua của chứng quyền ;d ) Các đợt phát hành trái phiếu quy đổi phải cách nhau tối thiểu sáu tháng ;đ ) Trái phiếu quy đổi, chứng quyền phát hành kèm theo trái phiếu không được chuyển nhượng ủy quyền trong tối thiểu 01 năm kể từ ngày triển khai xong đợt phát hành, trừ trường hợp chuyển nhượng ủy quyền cho hoặc chuyển nhượng ủy quyền giữa những nhà đầu tư sàn chứng khoán chuyên nghiệp hoặc theo quyết định hành động của Tòa án hoặc thừa kế theo quy định của pháp lý .

Doanh nghiệp phát hành là công ty đại chúng,

ngoài việc cung ứng điều kiện kèm theo phát hành theo quy định tại khoản 1, khoản 2 Điều này còn phải phân phối điều kiện kèm theo chào bán sàn chứng khoán riêng không liên quan gì đến nhau của công ty đại chúng theo quy định tại Điều 10 a của Luật sửa đổi, bổ trợ một số ít điều của Luật chứng khoán .

Điều kiện phát hành trái phiếu thành nhiều đợt phát hành

Ngoài phát hành trái phiếu một đợt còn có phát hành trái phiếu nhiều đợt, vậy điều kiện kèm theo của phát hành trái phiếu nhiều đợt là gì ?

Doanh nghiệp phát hành trái phiếu thành nhiều đợt phát hành phải cung ứng những điều kiện kèm theo sau

a ) Các điều kiện kèm theo phát hành quy định tại Điều 10 Nghị định Nghị định 163 / 2018 / NĐ-CP ;b ) Có nhu yếu kêu gọi vốn làm nhiều đợt tương thích với mục tiêu phát hành trái phiếu được cấp có thẩm quyền phê duyệt ;

c) Có phương án phát hành trái phiếu trong đó nêu rõ số lượng đợt phát hành; dự kiến khối lượng, thời điểm phát hành và kế hoạch sử dụng vốn của từng đợt phát hành. Đảm bảo thời gian phát hành của từng đợt không được kéo dài quá 90 ngày;

d ) Thực hiện công bố thông tin về đợt phát hành trái phiếu theo quy định tại khoản 2 Điều 22 của Nghị định Nghị định 163 / 2018 / NĐ-CP .

Thời hạn

Doanh nghiệp phát hành trái phiếu phân phối điều kiện kèm theo quy định tại khoản 1 Điều 11 Nghị định 163 / 2018 / NĐ-CP được phát hành trái phiếu làm nhiều đợt, nhưng tối đa không quá 12 tháng kể từ ngày phát hành tiên phong của đợt phát hành tiên phong .Trên đây là bài viết về điều kiện kèm theo phát hành trái phiếu tại Nước Ta theo quy định Lawkey gửi tới bạn đọc, nếu có bất kể vướng mắc gì vui mắt liên hệ tới Lawkey để được giải đáp chi tiết cụ thể nhất .

Source: https://vh2.com.vn
Category : Doanh Nghiệp