Giải bài tập môn hệ thống thông tin kinh tế – có lưu đồ – Luận văn, đồ án, đề tài tốt nghiệp

Vẽ trường hợp minh họa ( trong silde ) bằng công cụ sơ đồ và lưu đồ : Đối tượngHoạt động Khách hàngChuyển tiền Chuyển thông tin trả tiền ( TBTT ) NVBHNhận tiền Nhận TBTT Lập Pthu X Ghi nội dung thanh toán giao dịch vào TBTT X Chuyển tiền Chuyển Pthu Thủ quỹNhận tiền Nhận Pthu Xác nhận thu tiền X Ghi sổ quỹ X Chuyển Pthu cho KTPthu Lưu Pthu X KTPthuNhận TBTT Lưu TBTT X Nhận Pthu Đối chiếu ctừ X Nhập liệu ctừ X PMKTGhi nhận nvụ thanh toán giao dịch ( giảm nợ, tăng tiền …. ) X Tạo ( in ) thông tin tổng hợp thanh toánX Chuyển TTin thanh toán giao dịch cho KTTH KTTHNhận thông tin tổng hợp thanh toán giao dịch Thủ quỹLập giấy nộp tiền X Chuyển tiền vào NH NHNhận tiền, giấy nộp tiền

Bạn đang đọc: Giải bài tập môn hệ thống thông tin kinh tế – có lưu đồ – Luận văn, đồ án, đề tài tốt nghiệp

24 trang |

Chia sẻ: dansaran

Xem thêm: Động cơ Warp: Công nghệ đưa chúng ta đến gần hơn với tốc độ ánh sáng

| Lượt xem : 21913

| Lượt tải: 10

Xem thêm: HUTECH chính thức công bố Đề án tuyển sinh Đại học chính quy năm 2022

Bạn đang xem trước 20 trang

tài liệu Giải bài tập môn hệ thống thông tin kinh tế – có lưu đồ, để xem tài liệu hoàn chỉnh bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên

Vẽ trường hợp minh họa ( trong silde ) bằng công cụ sơ đồ và lưu đồ Đối tượng Hoạt động Khách hàng Chuyển tiền Chuyển thông tin trả tiền ( TBTT ) NVBH Nhận tiền Nhận TBTT Lập Pthu X Ghi nội dung giao dịch thanh toán vào TBTT X Chuyển tiền Chuyển Pthu Thủ quỹ Nhận tiền Nhận Pthu Xác nhận thu tiền X Ghi sổ quỹ X Chuyển Pthu cho KTPthu Lưu Pthu X KTPthu Nhận TBTT Lưu TBTT X Nhận Pthu Đối chiếu ctừ X Nhập liệu ctừ X PMKT Ghi nhận nvụ giao dịch thanh toán ( giảm nợ, tăng tiền …. ) X Tạo ( in ) thông tin tổng hợp thanh toánX Chuyển TTin thanh toán giao dịch cho KTTH KTTH Nhận thông tin tổng hợp giao dịch thanh toán Thủ quỹ Lập giấy nộp tiền X Chuyển tiền vào NH NH Nhận tiền, giấy nộp tiền Vẽ DFD cấp 1 Nhóm những hoạt động giải trí giải quyết và xử lý Nhóm 1 : Ghi nhận tt thanh toán giao dịch Lập Pthu X Ghi nội dung thanh toán giao dịch vào TBTT X Nhóm 2 : xác nhận thu tiền Xác nhận thu tiền X Ghi sổ quỹ X Lưu Pthu X Nhóm 3 : Ghi nhận nvụ Đối chiếu ctừ X Nhập liệu ctừ X Ghi nhận nvụ thanh toán giao dịch ( giảm nợ, tăng tiền …. ) X Nhóm 4 : Tổng hợp TT Tạo ( in ) thông tin tổng hợp thanh toánX Nhóm 5 : Nộp tiền Lập giấy nộp tiền X Chương 1 : Tổng quan về HTTT Kế toán Bài 1.2 ( Sơ đồ và lưu đồ ) Chương 2 : Chu trình kinh doanh thương mại 2.1 b. CHỨC NĂNG CÁC HOẠT ĐỘNG Hđ ĐẶT HÀNG ghi nhận yc của kh đúng chuẩn xác nhận nvụ Bảo hành có sống sót yc Bảo hành là hợp lệ hợp đồng GIAO HÀNG THỰC HIỆN PHA CHẾ VÀ PHỤC VỤ TẤT CẢ CÁC PHIẾU YC HỢP LỆ ĐÃ CHUYỂN ĐẾN hợp đồng THU TIỀN THU TIỀN CHÍNH XÁC MỖI NGHIỆP VỤ Bảo hành THU TIỀN ĐẦY ĐỦ CÁC NVỤ BH HĐ GHI NHẬN BÁN HÀNG TẤT CẢ CÁC NVỤ BH HỢP LỆ ĐÃ THỰC HIỆN ĐỀU ĐƯỢC GHI SỔ TẤT CẢ CÁC NGVỤ bh ĐÃ ĐƯỢC TÍNH TIẾN CHÍNH XÁC c. CÁC CHỨNG TỪ PHIẾU YÊU CẦU ; LIÊN TRẮNG ghi nhận yc của kh đúng chuẩn xác nhận nvụ bh có sống sót yc Bảo hành là hợp lệ PHIẾU YÊU CẦU ; LIÊN VÀNG THỰC HIỆN PHA CHẾ VÀ PHỤC VỤ TẤT CẢ CÁC PHIẾU YC HỢP LỆ CHUYỂN ĐẾN PHIẾU TÍNH TIỀN THU TIỀN ĐẦY ĐỦ CÁC NVỤ BH d. CÁC BÁO CÁO – BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG. BẢNG KÊ CÁC PHIẾU YÊU CẦU BẢNG KÊ CÁC PHIẾU YÊU CẦU ĐÃ THỰC HIỆN PHA CHẾ BẢNG KÊ CÁC PYC ĐÃ PHA CHẾ PHÂN TÍCH THEO NGUUYÊN LIỆU SỬ DỤNG BẢNG KÊ THU TIỀN BẢNG KÊ DOANH SỐ Bảo hành CHO CÁC NVỤ BH ĐÃ GHI SỔ BÁO CÁO ĐỐI TƯỢNG / NGUỒN LỰC BÁO CÁO TÌNH TRẠNG NGUYÊN LIỆU ; NHẬP, XUẤT, TỒN 2.2 Hoạt động Hạn chế / Rủi ro Nguyên nhân Đề xuất đổi khác Đặt hàng Yêu cầu hàng không có cơ sở / Đặt hàng không đúng chuẩn với nhu yếu hàng Ngvụ mua hàng không hợp lệ đối tượng người dùng nhu yếu không đúng Ko có chứng từ YCH Ko tổ chức triển khai xét duyệt ĐĐH YCH do bộ phận theo dõi HTK ( kế toán ) đề xuất trên cơ sở đặt hàng ( ví dụ điểm ĐH ) Lập ctừ YCH từ BP nhu yếu ĐĐH phải được xét duyệt bởi BP có thẩm quyền Nhận hàng Nhận hàng không đúng với đơn đặt hàng KO xác nhận / phản ánh trong thực tiễn hàng nhập Ko có ĐĐH từ BP đặt hàng chuyển sang để so sánh KO có phiếu nhập kho ( chỉ sử dụng PĐóng gói do NCC gửi đến ) Nhận ĐĐH từ BP Đặt hàng Lập chứng từ nhận hàng ( vd : PNK ) có xác nhận của kho Thanh toán Thanh toán Nvụ mua hàng không hợp lệ Thanh toán không đúng với trong thực tiễn nhận hàng Thanh toán không đúng mực, hợp lệ GHi sổ không đúng nội dung giao dịch thanh toán KO có ĐĐH đã xét duyệt để so sánh Ko có PNKho xác nhận nội dung nhận hàng Tất cả những nội dung của hoạt động giải trí thanh toán giao dịch được triển khai bởi 1 người Phải nhận ĐĐH từ hoạt động giải trí đặt hàng Phải nhận PNK từ hoạt động giải trí nhận hàng Tách biệt việc xét duyệt giao dịch thanh toán với ghi sổ 23 Hoàn Mỹ là 1 Doanh Nghiệp mới xây dựng hoạt động giải trí trong nghành mua, bán linh phụ kiện máy tính. Hãy thử phong cách thiết kế những quy trình kinh doanh nhỏ tại shop của công ty theo những giả định sau : a. Công ty có những bộ phận kế toán, kinh doanh thương mại, kho, shop, kỹ thuật-bảo hành và ban quản trị. Toàn bộ quy trình tiến độ giải quyết và xử lý đều được thực thi bằng thủ công bằng tay. 1. Xác định những hoạt động giải trí triển khai thiết yếu trong quy trình kinh doanh bán lẻ tại shop theo 4 hoạt động giải trí chính trong quy trình lệch giá 2. Xác định nội dung, trình tự thực thi những hoạt động giải trí 3. Phác thảo sơ đồ dòng tài liệu 4. Xác định bộ phận thực thi, phươngthức giải quyết và xử lý và phương pháp mang tài liệu 5. Thiết kế lưu đồ Chương 3 : Tổ chức tài liệu 3.2 Hãy nhận dạng những hoạt động giải trí nhập liệu, khai báo, update sau : Nhân viên kế toán nhập hóa đơn bán hàng cho 1 người mua truyền thống lịch sử. Số dư nợ của người mua tăng lên. – Nhập liệu – Cập nhật Nhập hóa đơn mua hàng và ghi nhận giao dịch thanh toán tiền. Kế toán kiểm tra sổ chi tiết cụ thể hàng tồn dư và thông tin tài khoản tiền nhưng vẫn chưa có nhiệm vụ này. Nhập liệu Nhập hóa đơn bán hàng cho 1 người mua mới. Khai báo Nhập liệu Doanh nghiệp triển khai nhập thông tin về những sản phẩm & hàng hóa và những dịch vụ doanh nghiệp mở màn kinh doanh thương mại trong tháng này. Khai báo Kế toán tổng hợp kiểm tra những bút toán nhập liệu từ những phần hành cụ thể sau đó thực thi ra lệnh ghi nhận vào sổ cái những thông tin tài khoản tương quan để lập báo cáo giải trình kinh tế tài chính Cập nhật Công ty triển khai nhập những thông tin về thông tin tài khoản, người mua, nhà sản xuất, hàng tồn dư và những số dư tương quan vào ứng dụng SSP Khai báo 3.3 Xây dựng bộ mã KH và mẫu sản phẩm KHÁCH HÀNG LOẠI KH ( KHOẢNG 3 LOẠI KH ) KHU VỰC ( THỊ TRƯỜNG ) -> 7 KHU VỰC PHÂN VÙNG ( PHÂN KHÚC THỊ TRƯỜNG ) 5-10 PHÂN VÙNG / KHU VỰC Loại ĐTượng Loại KH Khu vực Phân vùng SỐ TT CỦA KH KH CH NT XD HNO SNG MTR … .. 01 001 ( KH-CH-HNO-01-001 HÀNG HÓA CHỦNG LOẠI SP ( TẤM TRẦN VÀ THẢM ) NHÓM SP ( 200 NHÓM ) MẪU MÃ ( 4 MẪU DÀNH CHO tấm trần ) LOẠI SP ( < 10 loại ) MÀU SẮC ( hơn 10 màu ) Loại ĐTượng CHỦNG LOẠI NHÓM MẪU MÃ ( CỦA TR ) LOẠI SP MÀU SẮC HH TR TH 001 A B C D 01 01 VD : HH-TR-001-A-01-01 HH-TH-001-01-01 3.4 Doanh thu Khu vöïc Khaùch haøng Chuûng loaïi maët haøng NVBH Nôï phaûi thu : Loaïi KH Khaùch haøng Hôïp ñoàng Haøng hoùa Chuûng loaïi Giaù voán HBaùn maët haøng Khu vöïc Khaùch haøng Loaïi KH Khu vöïc NVBH Khu vöïc .... Thieát laäp TK lệch giá + Khu vöïc -- > Ghi nhaän theo ñoái töôïng chi tieát KH + Khaùch haøng : — > Ghi nhaän treân ñoái töôïng ( KH ) + Chuûng loaïi : — > GHi nhaän theo ñoái töôïng chi tieát haøng hoùa + maët haøng : — > ghi nhaän treân ñoái töôïng ( haøng hoùa ) + NVBH : — > Ghi nhaän treân TKhoaûn lệch giá ==> TK DThu + 5111 Doanh thu haøng hoùa 51111, 51112 … chi tieát töøng NVBH TK Nôï phaûi thu : Loaïi KH : treân TK Khaùch haøng : theo doõi treân ÑTöôïng KH Hôïp ñoàng : theo doõi treân ÑTöôïng chi tieát ( hôïp ñoàng Bảo hành ) — > TK nôû phaûi thu : 131 Caáp 2 : 1311, 1312 … : cho töøng loaïi KH 1561 Chuûng loaïi : treân ñoái töôïng HH Töøng maët haøng — > ñoái töôïng ( HH ) — > TK 1561 TK632 maët haøng : theo doõi treân ñoái töôïng HH Khu vöïc : theo doõi treân TK TK : 6321, 6322 … theo töøng khu vöïc Khaùch haøng : + Khu vöïc naøo, loaïi KH — > maõ KH : Kh1-KV-001 haøng hoùa : + chuûng loaïi haøng — > CL1-0001 Hôïp ñoàng : Hñ-001 / 01 3.5 Nhận dạng những sự kiện, nguồn lực, những đối tượng người tiêu dùng tương quan đến những bảng tài liệu trên. Sự kiện ( Hoạt động ) : Tương ứng với tập tin Nvụ Bán hàng ( ghi nhận hóa đơn vào tập tin nhiệm vụ hóa đơn ) Thu tiền ( ghi nhận vào tập tin nvụ Phiếu thu ) Các đối tượng người tiêu dùng, nguồn lực tương quan : ( TƯơng ứng với những tập tin chính ) Khách hàng, nhân viên cấp dưới Bảo hành, nhân viên cấp dưới thu tiền, sản phẩm & hàng hóa, thông tin tài khoản, chi tiết cụ thể hóa đơn b. Nêu những hoạt động giải trí nhập liệu, update, khai báo tương quan. Nhập liệu : Nhập hóa đơn Nhập phiếu thu Khai báo : Khai báo thông tin về : Khách hàng, nhân viên cấp dưới bh, nhân viên cấp dưới thu tiền, sản phẩm & hàng hóa, thông tin tài khoản, cụ thể hóa đơn Cập nhật : Cập nhật dư nợ của KH, hàng tồn dư, thông tin tài khoản tương quan c. Mô hình REA Nguồn lực Hoạt động Đối tượng Hàng hóa Bán hàng Khách hàng Tài khoản NV bán hàng Thu tiền NV thu tiền d. Nhập hóa đơn 460, ngày 28/02 Hóa đơn Số Hđơn Ngày Điều khoản Mã NV Mã KH 456 20/2/06 2,10, n / 30 BH001 KH001 457 23/3/06 2,10, n / 30 BH002 KH002 458 25/2/06 COD BH001 KH003 Nhập 460 Nhập 28/02 Nhập COD Chọn mã BH004 cho nhân viên cấp dưới D từ hạng mục NVBH Chọn mã KH002 cho người mua KPMG từ DM người mua Chi tiết hóa đơn HĐ TKcó Mã hàng SLượng Đơn giá 456 5111 PC-001 5 15.000.000 456 5111 PC-002 4 20.000.000 457 5111 PC-003 10 25.000.000 458 5111 PC-004 11 20.000.000 460 Chọn 5111 từ dmục TK Chọn PC-03 từ hạng mục HTK 10 17.000.000 e. Khai báo KH mới : Khách hàng Mã KH Tên người mua Địa chỉ Mã số thuế Tk KH001 Chase Mahattan 29 Lê Duẩn, Q. 01 430121280 – 001 131 KH002 KPMG Nước Ta 115 Nguyễn Huệ 430421210 – 001 131 KH003 UOB Viet Nam 17 Lê Duẩn, Quận 01 430011144 – 001 131 KH004 Anh Tuấn 34 Nguyễn Tri Phương, 4748473837 131 Khai báo loại sản phẩm mới Hàng tồn dư Mã hàng Tên Quy cách Tk PC-001 Toshiba Desk Bộ 1561 PC-002 Dell PCI Bộ 1561 PC-003 HP 800 Bộ 1561 PC-004 IBM T40 Bộ 1561 PC-005 Acer T44 Bộ 1561 Nhập liệu hóa đơn 459 Hóa đơn Số Hđơn Ngày Điều khoản Mã NV Mã KH 456 20/2/06 2,10, n / 30 BH001 KH001 457 23/3/06 2,10, n / 30 BH002 KH002 458 25/2/06 COD BH001 KH003 Nhập 460 Nhập 28/02 Nhập COD Chọn mã BH004 cho nhân viên cấp dưới D từ hạng mục NVBH Chọn mã KH002 cho người mua KPMG từ DM người mua Nhập 459 Nhập 27/02 Nhập 2/10 – n / 30 Chọn mã BH001 cho nhân viên cấp dưới A từ hạng mục NVBH Chọn mã KH004 cho người mua Anh Tuấn DM người mua Chi tiết hóa đơn HĐ TKcó Mã hàng SLượng Đơn giá 456 5111 PC-001 5 15.000.000 456 5111 PC-002 4 20.000.000 457 5111 PC-003 10 25.000.000 458 5111 PC-004 11 20.000.000 460 Chọn 5111 từ dmục TK Chọn PC-003 từ hạng mục HTK 10 17.000.000 459 Chọn 5111 từ dmục TK Chọn PC-005 từ hạng mục HTK 10 12.000.000 f. Thực hiện khai báo lại thông tin về địa chỉ của KH UOB trong tập tin chính ( list ) KH g. – NV A biến hóa lương cơ bản ( Thực hiện khai báo lại thông tin về lương CB của NV A trong tập tin chính ( list ) NV bán hàng – Thực chủ trương % hoa hồng bán hàng trên lệch giá khác nhau cho mỗi nhân viên cấp dưới tùy thuộc vào thâm niên công tác làm việc của mỗi người. ( tích lũy ( tàng trữ ) thêm những thông tin về NVBH : thâm niên, % hoa hồng Nhân viên bán hàng Mã NV Tên Lương CB Thâm niên % Hoa hồng BH001 Nguyễn Văn A 1.000.000 i Nếu thực thi theo theo dõi nợ người mua theo tuổi nợ ( nợ hiện hành, nợ quá hạn ) thì cần tích lũy thêm tài liệu gì ? Hóa đơn Số Hđơn Ngày Ngày thanh toán giao dịch Điều khoản Mã NV Mã KH 456 20/2/06 20/3 2,10, n / 30 BH001 KH001 Chương 4 : Kiểm soát trong HTTT kế toán 4.1 Hoạt động Rủi ro Nguyên nhân Thủ tục KS Đặt hàng Nhận đặt hàng từ người mua nợ nhiều, ko có năng lực giao dịch thanh toán Nhận bán những loại sản phẩm ko có năng lực cung ứng Sai sót nội dung đặt hàng ( KH, MHàng, thời hạn, khu vực ) KO xét duyệt KH Ko xem xét thực trạng HTK Nếu nội dung đặt hàng ko được KH xác nhận Xuất kho Ko có hàng để xuất, sai số lượng, mẫu sản phẩm … Xuất kho ko đúng với loại sản phẩm, số lượng cần xuất ( mất mát hàng hóa Ko theo dõi, ghi chép, lập chứng từ tương quan đến hoạt động giải trí xuất kho Giao hàng Giao không đúng người mua, loại sản phẩm, thời hạn, khu vực Phiếu giao hàng lập sai KH, loại sản phẩm, thời hạn, khu vực Ghi sổ Ghi nhận bán hàng cho KH ko được xét duyệt Ghi sổ sai, ko khá đầy đủ nội dung Nvụ bán hàng ( KH, loại sản phẩm, SL, ngày … KO ghi nhận NVụBH đã thực thi Cập nhật sai thông tin tài khoản, đối tượng người tiêu dùng chi tiết cụ thể NVụ BH chưa được xét duyệt KO có chứng từ so sánh … Ko nhận chứng từ về hoạt động giải trí đặt hàng, xuất kho để so sánh Do ứng dụng giải quyết và xử lý ko đúng chuẩn Rủi ro nguồn lực hệ thống Sử dụng PM ko đúng công dụng, ko đối tượng người tiêu dùng ( những NV ở BP khác hoàn toàn có thể tiếp cận PM ) Dữ liệu bị biến hóa, chỉnh sửa, xóa … Phần mềm ko phân phối được thông tin thiết yếu Phần mềm thiết lập trên 1 máy tính dùng chung cho tổng thể NViên KO trấn áp quy trình nhìn nhận, lựa chọn ứng dụng 4.2 a. Không, vì : + Thu tiền : Nam + Xét duyệt : Người soát vé + Ghi chép : Cùi vé Có thể, nếu có thông đồng giữa Nam và người soát vé b. Cho vào ko cần vé ( người thân trong gia đình, bạn hữu … Thu tiền trực tiếp, ko cần vé ( Kiểm tra độc lập việc thực thi : Tổ chức bộ phận hướng dẫn chổ ngồi cho khách vào xem có vé hợp lệ 4.3 Các thủ tục trấn áp chung, trấn áp ứng dụng nào thiết yếu để ngăn ngừa những trường hợp sau phát sinh : 1. Ô nhập “ Số ngày thao tác ” trong chương trình tính lương cho nhân viên cấp dưới ghi nhận số ngày thao tác trong thực tiễn của nhân viên cấp dưới trong tháng. Trong list trả lương có 1 nhân viên cấp dưới thao tác 45 ngày. -> Kiểm soát số lượng giới hạn và hài hòa và hợp lý 2. Một nhân viên cấp dưới kỹ thuật bộ phận công nghệ thông tin truy vấn vào trong tài liệu của chương trình và biến hóa tiền lương phải trả cho mình từ 3 tr lên 3.5 tr -> trấn áp truy vấn tài liệu -> Tách biệt bộ phận kỹ thuật với công dụng nhập liệu và dữ gìn và bảo vệ tài liệu 3. Trong list những phiếu chi tiền, có 2 nhiệm vụ có số phiếu chi trùng nhau – Kiểm soát nguồn tài liệu : + đánh số và sắp xếp chứng từ theo số thứ tự ( trước khi nhập liệu ) + Phân loại, lưu lại chứng từ đã nhập liệu, giải quyết và xử lý xong – Kiểm soát nhập liệu : Ô dữ liệu “ số phiếu chi ” là duy nhất, không được nhập trùng 4. Một công ty mất hàng loạt tài liệu thiết yếu sử dụng cho chương trình kế toán sau khi đổi khác máy tính mới – Kiểm soát quy trình tăng trưởng hệ thống : Lập kế hoạch đổi khác hệ thống máy tính – Lập những chương trình dự trữ, tài liệu dự trữ 5. Trong báo cáo giải trình liệt kê hóa đơn GTGT mua vào bán ra được in ra từ 1 chương trình kế toán có những dòng hóa đơn không có mã số thuế Ô mã số thuế không được bỏ trống Tự động Open MST khi chọn KH từ list có sẵn Kiểm soát trình tự nhập liệu -> hoàn tất việc nhập liệu khá đầy đủ cho ô MST sau đó mới được phép nhập ô tài liệu tiếp theo 6. Trong bảng kê bán hàng, có ngày của hóa đơn bán hàng phát sinh trước ngày đặt hàng của người mua. Kiểm soát tính hài hòa và hợp lý, số lượng giới hạn của tài liệu ngày hóa đơn ( > ngày đặt hàng ) 7. Trong phần hành chi tiền, có 2 nhiệm vụ chi tiền giao dịch thanh toán hết cho cùng 1 hóa đơn vào 2 ngày 13 và 26 trong tháng – Đánh dấu, xóa những hóa đơn đã giao dịch thanh toán ra khỏi list hóa đơn ( chưa giao dịch thanh toán ) – 8. Trong quy trình nhập liệu khoản giao dịch thanh toán 104,000,000 từ người mua, kế toán nhập số 0 thành chữ “ O ”. Do đó, chương trình đã không giải quyết và xử lý được nhiệm vụ, số dư của người mua cũng không đổi khác – Kiểm soát kiểu tài liệu 9. Sau khi hoàn tất quy trình khai báo và nhập số dư đầu kì những thông tin tài khoản, đối tượng người dùng chi tiết cụ thể của một ứng dụng kế toán mới đưa vào sử dụng, kế toán đã thực thi khóa sổ số dư đầu kì. Khi so sánh số dư nợ của thông tin tài khoản 131 thì lại không khớp với số dư tổng hợp những khoản phải thu của những người mua. Kiểm soát sự tương thích giữa mối quan hệ tổng hợp và cụ thể ( 131 ) 10. Khi xem báo cáo giải trình tồn dư của một loại sản phẩm, có những thời gian lượng hàng tồn dư của loại sản phẩm này bị âm do đó đã dẫn đến việc đo lường và thống kê giá xuất hàng tồn dư bị sai. – Kiểm soát số lượng giới hạn : số lượng xuất < số lượng hàng tồn - Thông báo trường hợp không bình thường 11. Thẻ chi tiết cụ thể 1 gia tài cố định và thắt chặt có nguyên giá 50 tỷ đồng, thời hạn hữu dụng 3 năm. - Kiểm soát số lượng giới hạn thời hạn hữu dụng > = 5 năm – Kiểm soát tính hài hòa và hợp lý giiữa thời hạn hữu dụng với nguyên giá TSCĐ 44 Chức năng KTT NV1 NV2 NV3 Khai báo Khai báo thông tin tài khoản T, X, S X X X Khai báo những đối tượng người tiêu dùng quản trị T, X, S X X X Khóa sổ kì kế toán Quản lý người dùng T, X, S, D Các chủ trương kế toán T, X, S, D X X X Nhập liệu – CTDT Chứng từ thu X T, X Chứng từ bán hàng X X T, X Chứng từ xuất kho X X T, X – CTCP Chứng từ chi X T, X Chứng từ mua hàng X X T, X X Chứng từ nhập kho X X X T, X KHÁC Chứng từ tổng hợp T, X Bút toán khác T, X T : THÊM, X : XEM, S : SỬA, D : XÓA 4.5 Ô nhập liệu Yêu cầu / tiềm năng đặt ra Các thủ tục trấn áp thiết yếu Ngày chứng từ – Đầy đủ – Hợp lệ ( kiểu tài liệu là kiểu ngày, trong kỳ kế toán hiện hành – Chính xác : nhập đúng ngày phát sinh nhiệm vụ – Quy định trình tự nhập liệu – Ks kiểu tài liệu – Ks số lượng giới hạn Số hóa đơn – Đầy đủ – Hợp lệ ( kiểu số, số hóa đơn + số sêri không được trùng ) – Chính xác : Nhập đúng số hóa đơn trên chứng từ – Quy định trình tự nhập liệu hoặc tự động hóa đánh số ( trong trường hợp in hóa đơn trực tiếp từ PM ) – KS kiểu dữliệu – KS tính tương thích ( ktra trùng lặp với số sêri Số sêri ( ký hiệu Hđơn ) – Đầy đủ – Kiểm tra kiểu tài liệu ( text ) – Chính xác : Nhập đúng số hóa đơn trên chứng từ – Quy định trình tự nhập liệu hoặc tự động hóa đánh số ( trong trường hợp in hóa đơn trực tiếp từ PM ) – KS kiểu dữliệu ( kiểu text ) – KS tính tương thích ( ktra trùng lặp với số hóa đơn Mã KH – Đầy đủ – Hợp lệ : Đúng cấu trúc mã, KH hợp lệ – CHính xác KH của Nvụ bán hàng – KS Trình tự nhập liệu – Chọn mã KH đã được khai báo trước và độc lập với quá trìh nhập liệu Cho phép tự động hóa Open những thông tin về KH khi chọn mã KH Tên KH, địa chỉ, MST Đầy đủ Hợp lệ Chính xác Cho phép tự động hóa Open những thông tin về KH khi chọn mã KH TK phải thu Đầy đủ Hợp lệ : Đúng cấu trúc TK Chính xác : nhập đúng TK loại phải thu KS trình tự nhập liệu – Chọn mã TK đã được khai báo trước và độc lập với quy trình nhập liệu Tên TK tự động hóa Open khi chọn Mã TK GIới hạn chỉ được cho phép TK loại Pthu Open Số lượng Đầy đủ Hợp lệ : Kiểu số, > 0, < SL tồn dư trong hệ thống Chính xác : Nhập đúng số lượng trên chứng từ Quy định trình tự nhập liệu Ktra kiểu tài liệu KS số lượng giới hạn KS tính tương thích giữa SL, Đgiá, Ttiền, KS tổng trấn áp ( Hash ) Đơn giá Đầy đủ Hợp lệ : Kiểu số, đúng giá pháp luật Chính xác Tự động truy xuất từ mã hàng Thành tiền

Source: https://vh2.com.vn
Category : Công Nghệ