Công ty công nghiệp cơ khí Sài Gòn: 10 năm gian lận hoành hành

Phóng to

Trụ sở Công ty Công nghiệp cơ khí Sài Gòn số 36/6 Lũy Bán Bích, Q.Tân Phú, TP.HCM (ảnh chụp sáng 10-1) – Ảnh: T.TR.

Cho đến khi cơ quan hữu quan vào cuộc … thì tan hoang, không còn một đồng vốn !
Lỗ ngập đầu vẫn báo … lãi !
Kết quả kiểm tra mới nhất tại Công ty Công nghiệp cơ khí Sài Gòn ( CNCKSG ) cho thấy có rất nhiều tín hiệu của hành vi tham nhũng mang đặc thù đặc biệt quan trọng nghiêm trọng. Một trong những tín hiệu đó là hàng loạt mạng lưới hệ thống sổ sách, chứng từ kế toán được ghi chép gian dối, báo cáo giải trình kinh tế tài chính lên cấp trên không trung thực trong suốt mười năm liền .

Theo kết quả kiểm toán, lỗ lũy kế của công ty từ năm 1995 đến 30-6-2005 là 62,5 tỉ đồng nhưng trong nhiều năm liền, nguyên giám đốc Nguyễn Việt Hùng (đã bị cách chức từ tháng 7-2006) và kế toán trưởng Phạm Thị Lệ Hoàng (bị cách chức vào tháng 10-2006) liên tục báo cáo lãi một cách… có hệ thống. Theo cơ quan chức năng, chính việc báo cáo tài chính không trung thực trong nhiều năm liền đưa đến hậu quả là Nhà nước bị mất vốn với con số khổng lồ là 37 tỉ đồng.

Để thực thi được việc trên, cả tập thể công ty từ giám đốc đến trưởng phó những phòng ban, kể cả thủ kho, thủ quĩ cùng tham gia, bằng cách phản ảnh khống vào sổ sách về tình hình nhập, xuất sản phẩm & hàng hóa ; ghi khống việc thanh toán giao dịch, chi tiền sản phẩm & hàng hóa, nhằm mục đích nâng khống lệch giá cao gấp 4-5 lần so với số lượng thật. Táo tợn đến mức, cùng một mạng lưới hệ thống sổ sách nhưng công ty cho ghi cả số liệu khống, số liệu thật, chứng từ giả, chứng từ thật !
Bên cạnh đó, dù năng lượng hạn chế, trình độ sản xuất cũng như mạng lưới hệ thống kỹ thuật, công nghệ tiên tiến chưa thích hợp nhưng chỉ huy Công ty CNCKSG lại “ chơi sộp ” mua những máy móc văn minh … đến mức không hề sử dụng được. Kết quả là có món phải “ trùm mền ”, có món phải bán đổ bán tháo. Đơn cử : tháng 2-2004, công ty mua máy mài đã qua sử dụng từ Mỹ với giá hơn 1,1 tỉ đồng. Nhưng sau một năm … không mài được cái gì, công ty đã bán đi với giá chưa tới 290 triệu đồng, lỗ hơn 800 triệu .

“Ổ” mua – bán hóa đơn khống
“ Ổ ” mua – bán hóa đơn khống

Tổng giá trị hóa đơn xuất khống (hóa đơn đầu ra) từ năm 2000-2004 là 74 tỉ đồng (1.974 hóa đơn), trong đó thuế GTGT là 3,6 tỉ đồng. Phương thức xuất khống hóa đơn cho người có nhu cầu để thu phí chênh lệch (giống như bán hóa đơn) là chiêu được công ty sử dụng nhiều nhất.

Bước đầu kế toán trưởng Phạm Thị Lệ Hoàng khai báo đã xuất khống hóa đơn để thu phí cho ba đơn vị chức năng là Công ty Ximăng Hà Tiên 1, Công ty cao su đặc Thống Nhất và Công ty Trách Nhiệm Hữu Hạn Tân Lâm Viên, tuy nhiên mới chỉ có Tân Lâm Viên thừa nhận .
Sau khi “ làm ăn ” theo kiểu kinh doanh thương mại nói trên, Công ty CNCKSG đã cho hủy 1.875 tờ hóa đơn khống xuất cho những cá thể với tổng giá trị tiền trên hóa đơn là 55,8 tỉ đồng ( trong đó thuế hơn 2,6 tỉ đồng ). Các liên đỏ sau đó được giao lại cho kế toán trưởng hủy bỏ. Cơ quan chức năng cho rằng việc hủy hóa đơn còn chứa nhiều điều khuất tất, xấu đi, Nhà nước thất thu lớn trong việc hoàn thuế GTGT.
Không chỉ “ bán ” hóa đơn, “ nhiệm vụ ” “ xin ” hóa đơn nguồn vào của Công ty CNCKSG cũng thật … đáng nể. Có tổng số 529 hóa đơn khống mua hàng đầu vào từ 39 đơn vị chức năng khác nhau với tổng số tiền là 59,8 tỉ đồng. Ông Nguyễn Thanh Liêm, phó phòng kinh tế tài chính kỹ thuật công ty, nại rằng do có quan hệ với nhiều bè bạn và những công ty mua và bán sắt thép, nên ông đã xin về cho công ty mình 1 số ít hóa đơn ( ! ) .
Và để đáp lại, nhiều lúc ông Liêm cũng đã … xin hóa đơn của công ty mình cho bạn hữu. Còn kế toán trưởng khai không nhớ nổi hóa đơn khống đầu vào do ai mang về, nhưng cam kết rằng hàng loạt hóa đơn này có được là nhờ mối quan hệ của giám đốc Nguyễn Việt Hùng, chỉ có “ xin cho ” chứ không phải chi tiền mua .
Nợ như “ chúa chổm ”

Chốt sổ để kiểm tra vào ngày 31-12-2005, cơ quan chức năng xác định Công ty CNCKSG còn nợ của các ngân hàng với tổng số tiền 29 tỉ đồng. Trong đó nhiều nhất là nợ Ngân hàng Công thương VN – chi nhánh 1 số tiền 19,6 tỉ đồng. Trong quá trình kiểm tra, cơ quan chức năng đã xác định trong nhiều trường hợp Công ty CNCKSG đã lập các hợp đồng kinh tế khống để làm cơ sở vay vốn ngân hàng: cùng một tài sản nhưng lấy hai bộ hồ sơ mang thế chấp cho hai ngân hàng để vay tiền.

Từ năm 1989 – 2002, Công ty CNCKSG đã chuyển nhượng ủy quyền, chuyển giao chín mặt phẳng nhà xưởng, thu về 33,7 tỉ đồng. Trong lúc công ty ý kiến đề nghị và được Ủy Ban Nhân Dân TP được cho phép tiền thu được dùng vào việc shopping thiết bị máy móc, góp vốn đầu tư kiến thiết xây dựng cơ bản thì chỉ huy công ty dùng tiền để trả nợ vay ngân hàng nhà nước .
Tháng 7-2002, Ủy Ban Nhân Dân TP cho phép Công ty CNCKSG vay 3 tỉ đồng trong thời hạn 12 tháng ( lãi suất vay 2 % / năm ) từ nguồn tiền bán nhà xưởng số 10 Lê Minh Xuân ( Q.Tân Bình ) để nhập 600 tấn thép. Tháng 11-2002, cũng từ sự được cho phép của Ủy Ban Nhân Dân TP, Sở Tài chính đã ký hợp đồng cho Công ty CNCKSG vay 2 tỉ đồng ( cũng từ nguồn tiền bán nhà xưởng ) để góp vốn đầu tư tăng cấp nhà xưởng. Tuy nhiên, hầu hết số tiền vay được, chỉ huy công ty dùng để trả nợ vay ngân hàng nhà nước … Hiện nay Công ty CNCKSG còn nợ Sở Tài chính 5 tỉ đồng .
“ Tất cả những hành vi sai phạm nêu trên đã được hình thành một cách cố ý, có tổ chức triển khai, có mạng lưới hệ thống, với nhiều thủ đoạn gian dối, rất là phức tạp, thật giả lẫn lộn lê dài trong nhiều năm … ” – cơ quan chức năng đánh giá và nhận định. Nhưng đáng chú ý quan tâm là không hiểu những cơ quan có nghĩa vụ và trách nhiệm ( Sở Công nghiệp, Chi cục Tài chính doanh nghiệp TP, Cục Thuế TP ) quản trị thế nào mà tổng thể những tín hiệu tham nhũng nghiêm trọng như vậy lại thuận tiện qua mặt trong hàng chục năm như vậy ?

Source: https://vh2.com.vn
Category : Chế Tạo