Công bố thông tin trên thị trường chứng khoán (Cập nhật 2022)

Kể từ ngày 01/01/2021 việc công bố thông tin trên thị trường chứng khoán được thực hiện theo quy định tại Thông tư 96/2020/TT-BTC. Vậy đối tượng nào phải công bố thông tin? Và nguyên tắc công bố thông tin như thế nào? ACC sẽ chia sẻ trong bài viết mang tên “Công bố thông tin trên thị trường chứng khoán” dưới đây.

Công bố thông tin trên thị trường chứng khoán (Cập nhật 2022)

1. Đối tượng nào phải công bố thông tin trên thị trường chứng khoán?

Căn cứ quy định tại Luật chứng khoán 2019 và hướng dẫn tại Điều 2 Thông tư 96/2020/TT-BTC thì những đối tượng sau đây phải công bố thông tin:

a ) Công ty đại chúng ;
b ) Tổ chức phát hành trái phiếu doanh nghiệp ra công chúng ;
c ) Tổ chức phát hành thực thi chào bán CP lần đầu ra công chúng ;
d ) Tổ chức niêm yết trái phiếu doanh nghiệp ;
đ ) Công ty sàn chứng khoán, công ty quản trị quỹ góp vốn đầu tư sàn chứng khoán ; Trụ sở công ty sàn chứng khoán quốc tế tại Nước Ta và Trụ sở công ty quản trị quỹ quốc tế tại Nước Ta ( sau đây gọi là Trụ sở công ty sàn chứng khoán và công ty quản trị quỹ quốc tế tại Nước Ta ) ; văn phòng đại diện thay mặt công ty sàn chứng khoán và công ty quản trị quỹ quốc tế tại Nước Ta ; quỹ đại chúng, công ty góp vốn đầu tư sàn chứng khoán đại chúng ;
e ) Sở thanh toán giao dịch sàn chứng khoán Nước Ta và công ty con ( sau đây gọi là Sở thanh toán giao dịch sàn chứng khoán ), Tổng công ty lưu ký và bù trừ sàn chứng khoán Nước Ta ;
g ) Nhà góp vốn đầu tư thuộc đối tượng người dùng công bố thông tin theo lao lý pháp lý .

2. Phải công bố những thông tin gì trên thị trường chứng khoán?

Căn cứ lao lý tại khoản 3 Điều 3 Thông tư 96/2020 / TT-BTC thì nhà đầu tư phải công bố thông tin gồm :
– Người nội bộ của công ty đại chúng, người nội bộ của quỹ đại chúng, công ty góp vốn đầu tư sàn chứng khoán đại chúng theo pháp luật tại khoản 45 Điều 4 Luật chứng khoán và người có tương quan của người nội bộ ;
– Cổ đông lớn, nhóm người có tương quan chiếm hữu từ 5 % trở lên số CP có quyền biểu quyết của công ty đại chúng ; nhà đầu tư, nhóm người có tương quan chiếm hữu từ 5 % trở lên chứng từ quỹ của quỹ đóng ;
– Cổ đông sáng lập trong thời hạn bị hạn chế chuyển nhượng ủy quyền của công ty đại chúng, công ty góp vốn đầu tư sàn chứng khoán đại chúng ;
– Nhóm nhà đầu tư quốc tế có tương quan chiếm hữu từ 5 % trở lên số CP có quyền biểu quyết của 01 tổ chức triển khai phát hành hoặc từ 5 % trở lên chứng từ quỹ của quỹ đóng ;
– Cổ đông, nhóm người có tương quan mua vào để chiếm hữu từ 5 % trở lên số CP có quyền biểu quyết của công ty đại chúng ; nhà đầu tư hoặc nhóm người có tương quan mua vào để chiếm hữu từ 5 % trở lên chứng từ quỹ của quỹ đóng ;
– Tổ chức, cá thể triển khai chào mua công khai minh bạch CP của công ty đại chúng, chứng từ quỹ đóng của quỹ góp vốn đầu tư tiềm năng ; công ty tiềm năng, công ty quản trị quỹ góp vốn đầu tư tiềm năng .

3. Nguyên tắc công bố thông tin trên thị trường chứng khoán

Điều 4 Thông tư 96/2020 / TT-BTC lao lý về nguyên tắc công bố thông tin. Theo đó, việc công bố thông tin phải tuân thủ nguyên tắc sau đây :

Một là, việc công bố thông tin phải đầy đủ, chính xác, kịp thời theo quy định pháp luật. Việc công bố các thông tin cá nhân bao gồm: Căn cước công dân, Chứng minh nhân dân, Chứng minh quân nhân, Hộ chiếu còn hiệu lực, địa chỉ liên lạc, địa chỉ thường trú, số điện thoại, số fax, thư điện tử, số tài khoản giao dịch chứng khoán, số tài khoản lưu ký chứng khoán, số tài khoản ngân hàng, mã số giao dịch của nhà đầu tư nước ngoài, tổ chức kinh tế có vốn đầu tư nước ngoài sở hữu trên 50% vốn điều lệ chỉ được thực hiện nếu cá nhân đó đồng ý.

Hai là, đối tượng công bố thông tin phải chịu trách nhiệm trước pháp luật về nội dung thông tin công bố. Trường hợp có sự thay đổi nội dung thông tin đã công bố, đối tượng công bố thông tin phải công bố kịp thời, đầy đủ nội dung thay đổi và lý do thay đổi so với thông tin đã công bố trước đó.

Ba là, khi công bố thông tin phải đồng thời báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và Sở giao dịch chứng khoán nơi chứng khoán đó niêm yết, đăng ký giao dịch về nội dung thông tin công bố, bao gồm đầy đủ các thông tin theo quy định. Trường hợp thông tin công bố bao gồm các thông tin cá nhân và các đối tượng công bố thông tin không đồng ý công khai các thông tin này thì phải gửi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và Sở giao dịch chứng khoán 02 bản tài liệu, trong đó 01 bản bao gồm đầy đủ thông tin cá nhân và 01 bản không bao gồm thông tin cá nhân để Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và Sở giao dịch chứng khoán thực hiện công khai thông tin.

Bốn là, việc công bố thông tin của tổ chức phải do người đại diện theo pháp luật hoặc người được ủy quyền công bố thông tin thực hiện. Việc công bố thông tin của cá nhân do cá nhân tự thực hiện hoặc ủy quyền cho tổ chức hoặc cá nhân khác thực hiện.

Năm là, các đối tượng công bố thông tin có trách nhiệm bảo quản, lưu giữ thông tin đã công bố, báo cáo như sau:

– Các thông tin công bố định kỳ, thông tin về việc đăng ký công ty đại chúng phải được lưu giữ dưới dạng văn bản (nếu có) và dữ liệu điện tử tối thiểu 10 năm. Các thông tin này phải được lưu giữ và truy cập được trên trang thông tin điện tử của đối tượng công bố thông tin tối thiểu là 05 năm;

– Các thông tin công bố không bình thường, theo nhu yếu hoặc những hoạt động giải trí khác phải được lưu giữ và truy vấn được trên trang thông tin điện tử của đối tượng người dùng công bố thông tin tối thiểu là 05 năm .

4. Người thực hiện công bố thông tin trên thị trường chứng khoán

Điều 6 Thông tư 96/2020 / TT-BTC lao lý về người triển khai công bố thông tin. Theo đó :

1. Đối tượng công bố thông tin là tổ chức

Các đối tượng người tiêu dùng công bố thông tin là tổ chức triển khai phải triển khai nghĩa vụ và trách nhiệm công bố thông tin trải qua 01 người đại diện thay mặt theo pháp lý hoặc 01 cá thể là người được ủy quyền công bố thông tin của tổ chức triển khai đó .
– Người đại diện thay mặt theo pháp lý phải chịu nghĩa vụ và trách nhiệm về tính rất đầy đủ, đúng mực và kịp thời về thông tin do người được ủy quyền công bố thông tin công bố. Trường hợp phát sinh sự kiện công bố thông tin mà tổng thể người đại diện thay mặt theo pháp lý và người được ủy quyền công bố thông tin đều vắng mặt thì thành viên giữ chức vụ cao nhất của Ban Điều hành có nghĩa vụ và trách nhiệm thay thế sửa chữa thực thi công bố thông tin. Trường hợp có hơn 01 người giữ chức vụ cao nhất, những thành viên còn lại của Ban Điều hành phải thực thi bầu hoặc chỉ định 01 người chịu nghĩa vụ và trách nhiệm công bố thông tin ;
– Tổ chức phải báo cáo giải trình, báo cáo giải trình lại thông tin về người thực thi công bố thông tin cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và Sở thanh toán giao dịch sàn chứng khoán trong thời hạn 24 giờ kể từ khi việc chỉ định, ủy quyền hoặc biến hóa người triển khai công bố thông tin có hiệu lực thực thi hiện hành. Nội dung thông tin báo cáo giải trình về người triển khai công bố thông tin gồm có : Giấy ủy quyền công bố thông tin theo mẫu pháp luật tại phụ lục I phát hành kèm theo Thông tư này, Bản phân phối thông tin theo mẫu lao lý tại phụ lục III phát hành kèm theo Thông tư này .

2. Đối tượng công bố thông tin là cá nhân

Nhà góp vốn đầu tư thuộc đối tượng người dùng công bố thông tin là cá thể hoàn toàn có thể tự thực thi nghĩa vụ và trách nhiệm công bố thông tin hoặc ủy quyền cho 01 tổ chức triển khai ( công ty sàn chứng khoán, công ty quản trị quỹ góp vốn đầu tư sàn chứng khoán, công ty đại chúng, thành viên lưu ký, Tổng công ty lưu ký và bù trừ sàn chứng khoán Nước Ta hoặc tổ chức triển khai khác ) hoặc 01 cá thể khác thực thi nghĩa vụ và trách nhiệm công bố thông tin như sau :
– Trường hợp tự thực thi nghĩa vụ và trách nhiệm công bố thông tin, trong lần công bố thông tin tiên phong, nhà đầu tư cá thể phải nộp cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và Sở thanh toán giao dịch sàn chứng khoán Bản phân phối thông tin theo mẫu lao lý định tại phụ lục III phát hành kèm theo Thông tư này và có nghĩa vụ và trách nhiệm cung ứng đúng chuẩn, kịp thời và khá đầy đủ thông tin khi có sự đổi khác những nội dung trong Bản phân phối thông tin nêu trên ;
– Trường hợp ủy quyền công bố thông tin, nhà đầu tư cá thể phải chịu nghĩa vụ và trách nhiệm về tính khá đầy đủ, đúng mực và kịp thời về thông tin do người được ủy quyền công bố thông tin công bố. Nhà góp vốn đầu tư có nghĩa vụ và trách nhiệm phân phối đúng chuẩn, kịp thời và không thiếu thông tin về thực trạng chiếm hữu sàn chứng khoán của mình và mối quan hệ với người có tương quan ( nếu có ) cho tổ chức triển khai hoặc cá thể được ủy quyền công bố thông tin để những người này thực thi nghĩa vụ và trách nhiệm báo cáo giải trình chiếm hữu, công bố thông tin theo lao lý pháp lý ;
– Cá nhân phải báo cáo giải trình, báo cáo giải trình lại thông tin về người được ủy quyền công bố thông tin cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và Sở thanh toán giao dịch sàn chứng khoán trong thời hạn 24 giờ kể từ khi việc ủy quyền công bố thông tin có hiệu lực hiện hành. Nội dung thông tin báo cáo giải trình về người được ủy quyền công bố thông tin gồm có : Giấy ủy quyền công bố thông tin theo mẫu lao lý tại phụ lục II phát hành kèm theo Thông tư này, Bản phân phối thông tin theo mẫu pháp luật tại phụ lục III phát hành kèm theo Thông tư này ( trường hợp người được ủy quyền công bố thông tin là cá thể ) .
Nhà góp vốn đầu tư quốc tế, nhóm nhà đầu tư quốc tế thực thi nghĩa vụ và trách nhiệm báo cáo giải trình và công bố thông tin theo lao lý của Thông tư này và pháp lý về hoạt động giải trí góp vốn đầu tư quốc tế trên đầu tư và chứng khoán Nước Ta .
Việc công bố thông tin của quỹ đại chúng, công ty góp vốn đầu tư sàn chứng khoán đại chúng do công ty quản trị quỹ góp vốn đầu tư sàn chứng khoán triển khai .

Trên đây là những giới thiệu cơ bản các quy định về Công bố thông tin trên thị trường chứng khoán (Cập nhật 2022). Nếu cần hỗ trợ giải đáp gì hãy liên hệ với ACC quý vị nhé!

Đánh giá post

Source: https://vh2.com.vn
Category : Truyền Thông