Thông tư 29/2016/TT-NHNN thấu chi và cho vay qua đêm trong thanh toán điện tử

THÔNG TƯ

QUY ĐỊNH VỀ VIỆC THẤU CHI VÀ CHO VAY QUA ĐÊM TRONG THANH TOÁN ĐIỆN TỬ LIÊN NGÂN HÀNG

Căn cứ Luật Ngân hàng Nhà nước số 46/2010/QH12 ngày 16 tháng 6 năm 2010;Căn cứ Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng 6 năm 2010;Căn cứ Nghị định số 156/2013/NĐ-CP ngày 11 tháng 11 năm 2013 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam;

Theo đề nghị của Vụ trưởng Vụ Chính sách tiền tệ;

Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư quy định về việc thấu chi và cho vay qua đêm trong thanh toán điện tử liên ngân hàng.

Điều 1. Phạm vi điều chỉnh

Thông tư này quy định việc thấu chi và cho vay qua đêm trong thanh toán giao dịch điện tử liên ngân hàng nhà nước tại Ngân hàng Nhà nước Nước Ta ( sau đây gọi tắt là Ngân hàng Nhà nước ) cho những tổ chức triển khai tín dụng thanh toán, Trụ sở ngân hàng nhà nước quốc tế .

Điều 2. Đối tượng áp dụng

Các tổ chức triển khai tín dụng thanh toán, Trụ sở ngân hàng nhà nước quốc tế xây dựng và hoạt động giải trí theo Luật những tổ chức triển khai tín dụng thanh toán là thành viên trực tiếp tham gia mạng lưới hệ thống giao dịch thanh toán điện tử liên ngân hàng nhà nước ( sau đây gọi tắt là tổ chức triển khai tín dụng thanh toán ) .

Điều 3. Giải thích từ ngữ

Trong Thông tư này, những từ ngữ dưới đây được hiểu như sau :

1. Thấu chi trong thanh toán giao dịch điện tử liên ngân hàng nhà nước là việc tổ chức triển khai tín dụng thanh toán được chi vượt số dư có trên thông tin tài khoản thanh toán giao dịch bằng đồng Nước Ta mở tại Sở thanh toán giao dịch Ngân hàng Nhà nước ( sau đây gọi tắt là thông tin tài khoản giao dịch thanh toán bằng đồng Nước Ta ) .

2. Cho vay qua đêm trong giao dịch thanh toán điện tử liên ngân hàng nhà nước là việc Ngân hàng Nhà nước cho tổ chức triển khai tín dụng thanh toán vay có bảo vệ bằng cầm đồ sách vở có giá trong khoảng chừng thời hạn tính từ cuối ngày thao tác hôm trước đến ngày thao tác liền kề tiếp theo .

3. Thời hạn còn lại của sách vở có giá là khoảng chừng thời hạn tính từ ngày Ngân hàng Nhà nước xác lập giá trị sách vở có giá đến ngày đến hạn thanh toán giao dịch hàng loạt gốc của sách vở có giá đó .

Điều 4. Nguyên tắc thấu chi và cho vay qua đêm trong thanh toán điện tử liên ngân hàng tại Ngân hàng Nhà nước

1. Tổ chức tín dụng thanh toán được thấu chi để bù đắp thiếu hụt vốn trong thanh toán giao dịch điện tử liên ngân hàng nhà nước .

2. Tổ chức tín dụng thanh toán được Ngân hàng Nhà nước cho vay qua đêm để tất toán khoản thấu chi tại thời gian cuối ngày thao tác .

Điều 5. Giấy tờ có giá được sử dụng trong giao dịch thấu chi và cho vay qua đêm trong thanh toán điện tử liên ngân hàng

Giấy tờ có giá được sử dụng trong thanh toán giao dịch thấu chi và cho vay qua đêm trong giao dịch thanh toán điện tử liên ngân hàng nhà nước cung ứng những điều kiện kèm theo sau :

1. Đủ điều kiện kèm theo lưu ký theo quy định về việc lưu ký và sử dụng sách vở có giá lưu ký tại Ngân hàng Nhà nước .

2. Có thể chuyển nhượng ủy quyền .

3. Được phát hành bằng đồng Nước Ta .

4. Có thời hạn còn lại tối thiểu là 30 ngày .

5. Thuộc hạng mục những loại sách vở có giá được sử dụng trong thanh toán giao dịch thấu chi và cho vay qua đêm trong thanh toán giao dịch điện tử liên ngân hàng nhà nước do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quyết định hành động .

Điều 6. Hạn mức thấu chi

Hạn mức thấu chi là số tiền tối đa tổ chức triển khai tín dụng thanh toán được chi vượt số dư có trên thông tin tài khoản giao dịch thanh toán bằng đồng Nước Ta của tổ chức triển khai tín dụng thanh toán trong thanh toán giao dịch điện tử liên ngân hàng nhà nước và được xác lập như sau :

Hạn mức thấu chi = ∑ ( Gi x Ri ) – B – C

Trong đó :

– Gi : Giá trị sách vở có giá loại i tổ chức triển khai tín dụng thanh toán sử dụng trong thanh toán giao dịch thấu chi và cho vay qua đêm và được xác lập theo Phụ lục đính kèm Thông tư này .

– Ri : Tỷ lệ % được thấu chi và cho vay qua đêm so với sách vở có giá loại i do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quyết định hành động trong từng thời kỳ .

– i : Loại sách vở có giá thuộc hạng mục những loại sách vở có giá được sử dụng trong thanh toán giao dịch thấu chi và cho vay qua đêm trong giao dịch thanh toán điện tử liên ngân hàng nhà nước do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quyết định hành động .

– B : Dư nợ vay qua đêm ( gồm dư nợ gốc và lãi vay qua đêm ) .

– C : Dư nợ vay qua đêm quá hạn ( gồm dư nợ gốc vay qua đêm quá hạn, lãi vay qua đêm chậm trả, lãi quá hạn của dư nợ gốc vay qua đêm, lãi so với lãi vay qua đêm chậm trả ) .

Điều 7. Lãi suất cho vay qua đêm

1. Lãi suất cho vay qua đêm do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quyết định hành động trong từng thời kỳ .

2. Lãi suất vận dụng so với dư nợ gốc vay qua đêm quá hạn bằng 150 % lãi suất vay cho vay qua đêm quy định tại thời gian phát sinh khoản vay ; lãi suất vay vận dụng so với lãi vay qua đêm chậm trả là 10 % / năm .

Điều 8. Quy trình thấu chi và cho vay qua đêm trong thanh toán điện tử liên ngân hàng

1. Quy trình thấu chi và cho vay qua đêm trong thanh toán giao dịch điện tử liên ngân hàng nhà nước :

a ) Tổ chức tín dụng thanh toán triển khai lưu ký sách vở có giá để cầm đồ tham gia thấu chi, vay qua đêm ;

b ) Ngân hàng Nhà nước thực thi thông tin về hạn mức thấu chi cho những tổ chức triển khai tín dụng thanh toán ;

c ) Thực hiện thấu chi và cho vay qua đêm so với tổ chức triển khai tín dụng thanh toán ;

d ) Tổ chức tín dụng thanh toán triển khai trả dư nợ vay qua đêm ;

đ ) Ngân hàng Nhà nước triển khai tịch thu dư nợ cho vay qua đêm ;

e ) Ngân hàng Nhà nước giải quyết và xử lý trường hợp tổ chức triển khai tín dụng thanh toán có dư nợ vay qua đêm quá hạn và những yếu tố khác phát sinh tương quan .

2. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Quyết định quy định đơn cử về Quy trình thấu chi và cho vay qua đêm trong giao dịch thanh toán điện tử liên ngân hàng nhà nước theo quy định tại khoản 1 Điều này .

Điều 9. Thực hiện thấu chi và cho vay qua đêm

1. Thực hiện thấu chi

a ) Vào 8 giờ sáng mỗi ngày thao tác, Ngân hàng Nhà nước ( Sở thanh toán giao dịch ) xác lập và thông tin hạn mức thấu chi trong giao dịch thanh toán điện tử liên ngân hàng nhà nước so với từng tổ chức triển khai tín dụng thanh toán. Trường hợp có sự kiểm soát và điều chỉnh hạn mức thấu chi ( tăng hoặc giảm ) trong ngày thao tác do biến hóa giá trị sách vở có giá được sử dụng cho thấu chi và cho vay qua đêm, dư nợ vay qua đêm, dư nợ vay qua đêm quá hạn, Ngân hàng Nhà nước ( Sở thanh toán giao dịch ) xác lập và thông tin cho tổ chức triển khai tín dụng thanh toán. Tổ chức tín dụng thanh toán chỉ được giảm sách vở có giá sử dụng cho thấu chi và vay qua đêm trong trường hợp giá trị sách vở có giá còn lại phải bảo vệ hạn mức thấu chi sau khi kiểm soát và điều chỉnh tối thiểu bằng số tiền thấu chi đã sử dụng ;

b ) Khi thông tin tài khoản giao dịch thanh toán bằng đồng Nước Ta của tổ chức triển khai tín dụng thanh toán không đủ tiền để thực thi lệnh giao dịch thanh toán trong thanh toán giao dịch điện tử liên ngân hàng nhà nước thì tự động hóa được thấu chi với số tiền tối đa bằng hạn mức thấu chi theo thông tin của Ngân hàng Nhà nước ( Sở thanh toán giao dịch ) để thực thi lệnh giao dịch thanh toán. Khi thông tin tài khoản tiền gửi thanh toán giao dịch bằng đồng Nước Ta của tổ chức triển khai tín dụng thanh toán được bổ trợ tiền, mạng lưới hệ thống thanh toán giao dịch tự động hóa hoàn trả số tiền thấu chi trong ngày của tổ chức triển khai tín dụng thanh toán .

2. Thực hiện cho vay qua đêm

a ) Đến cuối ngày thao tác, nếu tổ chức triển khai tín dụng thanh toán có số tiền thấu chi chưa được tất toán, Ngân hàng Nhà nước ( Sở thanh toán giao dịch ) tự động hóa thực thi chuyển số tiền thấu chi chưa được tất toán đó sang thông tin tài khoản cho vay qua đêm và thông tin cho tổ chức triển khai tín dụng thanh toán biết về dư nợ vay qua đêm. Tổ chức tín dụng thanh toán phải chịu lãi vay qua đêm theo quy định tại khoản 1 Điều 7 Thông tư này ;

b ) Ngày thao tác liền kề tiếp theo ngày phát sinh khoản vay qua đêm, tổ chức triển khai tín dụng thanh toán triển khai trả dư nợ gốc và lãi vay qua đêm cho Ngân hàng Nhà nước. Tổ chức tín dụng thanh toán không được thực thi thấu chi để trả dư nợ vay qua đêm. Trường hợp đến cuối ngày thao tác liền kề tiếp theo ngày phát sinh khoản vay qua đêm mà tổ chức triển khai tín dụng thanh toán vẫn chưa trả hết dư nợ vay qua đêm, thì Ngân hàng Nhà nước ( Sở thanh toán giao dịch ) thực thi chuyển số dư nợ cho vay qua đêm chưa thanh toán giao dịch sang dư nợ vay qua đêm quá hạn, vận dụng lãi suất vay theo quy định tại khoản 2 Điều 7 Thông tư này và gửi thông tin dư nợ vay qua đêm quá hạn cho tổ chức triển khai tín dụng thanh toán .

Điều 10. Xử lý trường hợp tổ chức tín dụng có dư nợ vay qua đêm quá hạn

1. Vào ngày thao tác liền kề tiếp theo ngày phát sinh khoản vay qua đêm quá hạn, Ngân hàng Nhà nước ( Sở thanh toán giao dịch ) triển khai những giải pháp tịch thu dư nợ vay qua đêm quá hạn ( thu gốc trước, thu lãi sau ) và thông tin cho tổ chức triển khai tín dụng thanh toán biết. Cụ thể như sau :

a ) Thực hiện trích thông tin tài khoản thanh toán giao dịch bằng đồng Nước Ta của tổ chức triển khai tín dụng thanh toán tại Ngân hàng Nhà nước để tịch thu dư nợ vay qua đêm quá hạn ;

b ) Trường hợp sau khi đã trích thông tin tài khoản thanh toán giao dịch bằng đồng Nước Ta của tổ chức triển khai tín dụng thanh toán nhưng vẫn không đủ để tịch thu hết dư nợ vay qua đêm quá hạn, Ngân hàng Nhà nước ( Sở thanh toán giao dịch ) được quyền nhu yếu tổ chức triển khai lưu ký sách vở có giá triển khai chuyển quyền chiếm hữu sách vở có giá từ tổ chức triển khai tín dụng thanh toán cho Ngân hàng Nhà nước để thực thi bán sách vở có giá khi chưa đến hạn giao dịch thanh toán của sách vở có giá hoặc thanh toán giao dịch với tổ chức triển khai phát hành khi đến hạn thanh toán giao dịch của sách vở có giá cho đến khi tịch thu đủ dư nợ vay qua đêm quá hạn của tổ chức triển khai tín dụng thanh toán. Thứ tự ưu tiên những loại sách vở có giá chuyển quyền chiếm hữu cho Ngân hàng Nhà nước :

( i ) Thời hạn còn lại của những sách vở có giá ngắn hơn ;

( ii ) Giấy tờ có giá cầm đồ có giá trị lớn hơn ;

Trường hợp sau khi Ngân hàng Nhà nước bán sách vở có giá khi chưa đến hạn thanh toán giao dịch của sách vở có giá hoặc thanh toán giao dịch với tổ chức triển khai phát hành khi đến hạn thanh toán giao dịch của sách vở có giá mà số tiền thu được lớn hơn số dư nợ vay qua đêm quá hạn còn lại thì số tiền chênh lệch giữa số tiền thu được ( từ bán sách vở có giá hoặc giao dịch thanh toán sách vở có giá với tổ chức triển khai phát hành ) và số dư nợ vay qua đêm quá hạn còn lại sẽ được trả lại cho tổ chức triển khai tín dụng thanh toán ;

c ) Trường hợp sau khi triển khai những giải pháp quy định tại điểm a, điểm b khoản này mà vẫn không thu đủ dư nợ vay qua đêm quá hạn, Ngân hàng Nhà nước ( Sở thanh toán giao dịch ) thực thi thu từ những nguồn khác ( nếu có ) của tổ chức triển khai tín dụng thanh toán .

2. Tổ chức tín dụng thanh toán có dư nợ vay qua đêm quá hạn 03 lần liên tục trong vòng 01 tháng thì Ngân hàng Nhà nước ( Sở thanh toán giao dịch ) sẽ thực thi dừng việc thấu chi và cho vay qua đêm trong thanh toán giao dịch điện tử liên ngân hàng nhà nước trong 10 ngày thao tác kể từ ngày Ngân hàng Nhà nước ( Sở thanh toán giao dịch ) thông tin về việc dừng thấu chi và cho vay qua đêm, trừ trường hợp bất khả kháng và tổ chức triển khai tín dụng thanh toán có văn bản báo cáo giải trình với Ngân hàng Nhà nước ( Sở thanh toán giao dịch ) .

Điều 11. Trách nhiệm của các đơn vị

1. Trách nhiệm của những đơn vị chức năng thuộc Ngân hàng Nhà nước

1.1. Vụ Chính sách tiền tệ

a ) Chủ trì, tham mưu trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quyết định hành động và công bố lãi suất vay cho vay qua đêm theo quy định tại khoản 1 Điều 7 Thông tư này ;

b ) Chủ trì, tham mưu trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước hạng mục những loại sách vở có giá được sử dụng trong thanh toán giao dịch thấu chi và cho vay qua đêm trong thanh toán giao dịch điện tử liên ngân hàng nhà nước theo quy định tại khoản 5 Điều 5 Thông tư này và tỷ suất Tỷ Lệ được thấu chi và cho vay qua đêm so với những loại sách vở có giá theo quy định tại Điều 6 Thông tư này .

1.2. Sở thanh toán giao dịch

a ) Chủ trì kiến thiết xây dựng và trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Quyết định về Quy trình thấu chi và cho vay qua đêm trong thanh toán giao dịch điện tử liên ngân hàng nhà nước tương thích với quy định tại Thông tư này và những quy định khác có tương quan ;

b) Xác định hạn mức thấu chi, điều chỉnh hạn mức thấu chi và thông báo cho tổ chức tín dụng theo quy định tại Thông tư này;

c ) Thực hiện thấu chi và cho vay qua đêm ;

d ) Thông báo cho tổ chức triển khai tín dụng thanh toán biết về dư nợ vay qua đêm, dư nợ vay qua đêm quá hạn ;

đ ) Thực hiện tịch thu dư nợ vay qua đêm theo quy định tại Thông tư này ;

e ) Thực hiện tịch thu dư nợ vay qua đêm quá hạn theo quy định tại Thông tư này ;

g ) Thông báo cho tổ chức triển khai tín dụng thanh toán về giải pháp tịch thu dư nợ vay qua đêm quá hạn, thông tin về việc dừng thấu chi và cho vay qua đêm theo quy định tại Thông tư này ;

h ) Thực hiện tính lãi vay qua đêm, lãi quá hạn của dư nợ gốc vay qua đêm, lãi so với lãi vay qua đêm chậm trả tương thích với quy định của Ngân hàng Nhà nước ;

i ) Đầu mối giải quyết và xử lý những khó khăn vất vả, vướng mắc phát sinh trong quy trình triển khai thấu chi và cho vay qua đêm .

1.3. Vụ Tài chính – Kế toán

Hướng dẫn hạch toán kế toán so với việc thấu chi và cho vay qua đêm trong giao dịch thanh toán điện tử liên ngân hàng nhà nước tại Ngân hàng Nhà nước .

1.4. Cục Công nghệ tin học ngân hàng nhà nước

Chịu nghĩa vụ và trách nhiệm về ứng dụng tin học và những yếu tố phát sinh tương quan để triển khai thấu chi và cho vay qua đêm trong thanh toán giao dịch điện tử liên ngân hàng nhà nước được thông suốt, bảo đảm an toàn và hiệu suất cao .

2. Trách nhiệm của tổ chức triển khai tín dụng thanh toán tham gia thấu chi và vay qua đêm

Tuân thủ và chịu nghĩa vụ và trách nhiệm triển khai những quy định tại Thông tư này .

Điều 12. Tổ chức thực hiện

1. Thông tư này có hiệu lực hiện hành thi hành kể từ ngày 25/3/2017, sửa chữa thay thế Quyết định số 04/2007 / QĐ-NHNN ngày 22/01/2007 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về việc thấu chi và cho vay qua đêm vận dụng trong thanh toán giao dịch điện tử liên ngân hàng nhà nước .

2. Các khoản cho vay qua đêm còn dư nợ trước ngày Thông tư này có hiệu lực hiện hành thực thi theo quy định tại Quyết định số 04/2007 / QĐ-NHNN ngày 22/01/2007 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về việc thấu chi và cho vay qua đêm vận dụng trong giao dịch thanh toán điện tử liên ngân hàng nhà nước .

3. Chánh Văn phòng, Vụ trưởng Vụ Chính sách tiền tệ, Thủ trưởng những đơn vị chức năng thuộc Ngân hàng Nhà nước Nước Ta, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước Trụ sở tỉnh, thành phố thường trực Trung ương, quản trị Hội đồng quản trị, quản trị Hội đồng thành viên và Tổng giám đốc ( Giám đốc ) những tổ chức triển khai tín dụng thanh toán, Trụ sở ngân hàng nhà nước quốc tế chịu nghĩa vụ và trách nhiệm tổ chức triển khai thực thi Thông tư này. / .

PHỤ LỤC

(Ban hành kèm theo Thông tư số 29/2016/TT-NHNN ngày 12 tháng 10 năm 2016 của Ngân hàng Nhà nước quy định về việc thấu chi và cho vay qua đêm trong thanh toán điện tử liên ngân hàng)

CÔNG THỨC XÁC ĐỊNH GIÁ TRỊ GIẤY TỜ CÓ GIÁ

1. Đối với sách vở có giá thời gian ngắn :

1.1. Giấy tờ có giá thời gian ngắn thanh toán giao dịch lãi ngay khi phát hành :

Trong đó :

G : Giá trị sách vở có giá tại thời gian định giá

MG : Mệnh giá của sách vở có giá

L : Mức lãi suất vay cho vay qua đêm trong thanh toán giao dịch điện tử liên ngân hàng nhà nước ( % / năm )

t : Thời hạn còn lại của giấy từ có giá ( số ngày ) .

1.2. Giấy tờ có giá thời gian ngắn, thanh toán giao dịch gốc, lãi một lần khi đến hạn :

Trong đó :

G : Giá trị sách vở có giá tại thời gian định giá

GT : Giá trị của sách vở có giá khi đến hạn thanh toán giao dịch gồm có mệnh giá và tiền lãi

MG : Mệnh giá của sách vở có giá

L : Mức lãi suất vay cho vay qua đêm trong thanh toán giao dịch điện tử liên ngân hàng nhà nước ( % / năm )

t : Thời hạn còn lại của sách vở có giá ( số ngày )

Ls : Lãi suất phát hành của sách vở có giá ( % / năm )

n : Kỳ hạn của sách vở có giá ( số ngày ) .

2. Đối với sách vở có giá dài hạn :

2.1. Đối với sách vở có giá dài hạn, giao dịch thanh toán lãi ngay khi phát hành :

Trong đó :

G : Giá trị sách vở có giá tại thời gian định giá

MG : Mệnh giá của sách vở có giá

L : Mức lãi suất vay cho vay qua đêm trong thanh toán giao dịch điện tử liên ngân hàng nhà nước ( % / năm )

t : Thời hạn còn lại của sách vở có giá ( số ngày ) .

2.2. Đối với sách vở có giá dài hạn, giao dịch thanh toán gốc, lãi một lần khi đến hạn ( lãi không nhập gốc ) :

Trong đó :

GT = MG * [1 +(Ls * n)]

G : Giá trị sách vở có giá tại thời gian định giá

GT : Giá trị của sách vở có giá khi đến hạn giao dịch thanh toán, gồm có mệnh giá và tiền lãi

MG : Mệnh giá của sách vở có giá

L : Mức lãi suất vay cho vay qua đêm trong thanh toán giao dịch điện tử liên ngân hàng nhà nước ( % / năm )

t : Thời hạn còn lại của sách vở có giá ( số ngày )

Ls : Lãi suất phát hành của sách vở có giá ( % / năm )

n : Kỳ hạn của sách vở có giá ( năm ) .

2.3. Đối với sách vở có giá dài hạn, thanh toán giao dịch gốc, lãi một lần khi đến hạn ( lãi nhập gốc ) :

Trong đó :

GT = MG * (1 + Ls)n

G : Giá trị sách vở có giá tại thời gian định giá

GT : Giá trị của sách vở có giá khi đến hạn thanh toán giao dịch gồm có mệnh giá và tiền lãi ;

MG : Mệnh giá của sách vở có giá

L : Mức lãi suất vay cho vay qua đêm trong thanh toán giao dịch điện tử liên ngân hàng nhà nước ( % / năm )

t : Thời hạn còn lại của sách vở có giá ( số ngày )

Ls : Lãi suất phát hành của sách vở có giá ( % / năm )

n : Kỳ hạn của sách vở có giá ( năm ) .

2.4. Đối với sách vở có giá dài hạn, thanh toán giao dịch lãi định kỳ :

Trong đó :

G : Giá trị sách vở có giá tại thời gian định giá

Ci : Số tiền giao dịch thanh toán lãi, vốn gốc lần thứ i ( không gồm có số tiền giao dịch thanh toán lãi, gốc có ngày ĐK ở đầu cuối hưởng lãi, gốc sách vở có giá trước ngày định giá ) .

i : Lần giao dịch thanh toán lãi, gốc thứ i

L : Mức lãi suất vay cho vay qua đêm trong thanh toán giao dịch điện tử liên ngân hàng nhà nước ( % / năm )

Ti: Thời hạn tính từ ngày định giá đến ngày đến hạn thanh toán lãi, gốc lần thứ i (số ngày).

k : Số lần trả lãi định kỳ trong năm .

Source: https://vh2.com.vn
Category : Ngân Hàng